取引先出身の株主名義の株式が実質は現経営者の出資だった場合、何から洗いますか。

Question

Accepted Answer

出資の原資、配当の振込先、過去の確定申告、株主名簿の書換未了です。取引先出身の株主名義のまま特例の持株割合を計算すると認定が崩れます。株式のほかに取引条件の変更条項がないか、同時に見ます。 個別の契約・株数・許認可で結論が変わる。実行前に原資料を確認する。